Україна

КОЗЕЛЕЦЬКА СЕЛИЩНА РАДА

ЧЕРНІГІВСЬКОГО РАЙОНУ  ЧЕРНІГІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Виконавчий комітет

РІШЕННЯ

16 липня 2024 року

сел. Козелець

№ 2883-84/VIII

Про схвалення звіту про виконання

селищного бюджету за 6 місяців 2024 року

Керуючись п. 4 ст. 80 Бюджетного кодексу України, ст. 28 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», виконавчий комітет вирішив:

1. Схвалити звіт про виконання селищного бюджету за 6 місяців 2024 року:

- по доходах у сумі 103 604,7 тис. грн., в тому числі по доходах  загального фонду селищного бюджету у сумі 100 974,6 тис. грн. та по доходах спеціального фонду селищного бюджету у сумі 2 630,1 тис. грн., згідно додатку;

- по видатках у сумі 107 131,3 тис. грн., в тому числі по видатках загального фонду селищного бюджету у сумі 103 765,2 тис. грн. та по видатках спеціального фонду селищного бюджету у сумі 3 366,1 тис. грн., згідно додатку.

2. Контроль за виконанням рішення покласти на заступника селищного голови з фінансово-економічних та соціальних питань Гарбуза М.П.

Голова Валентин БРИГИНЕЦЬ

СХВАЛЕНО

рішення виконавчого комітету

Козелецької селищної ради

від 16 липня 2024 року № 2883-84/VIII

Пояснювальна записка до звіту про

виконання Козелецького селищного бюджету

за 6 місяців 2024 року

1. Загальна характеристика виконання бюджету

(тис. грн.)

2. Показники економічного розвитку територіальної громади

Територія Козелецької селищної ради за адміністративно-територіальним устроєм України входить до складу Чернігівського району Чернігівської області.

До складу Козелецької територіальної громади (Козелецька селищна рада) входить селище Козелець, 14 старостинських округів та 12 населених пунктів колишніх Сираївської, Нічогівської, Петрівської, Олексіївщинської, Савинської сільських рад.

Адміністративний центр громади знаходиться в селищі Козелець.

Загальна кількість населення Козелецької громади становить 17,1 тис. осіб.

Найбільшим промисловим підприємством на території селищної ради є  ТОВ «Веселі бобри», яким за 6 місяців звітного року сплачено до бюджету 1280,2 тис. грн. податків (питома вага податкових надходжень до селищного бюджету складає 2,1 відсотків). Основний вид діяльності – виробництво дерев’яних будівельних конструкцій і столярних виробів, виробництво мотузки з деревної шерсті.

ТОВ «БейкеріФудІндастрі» було сплачено в першому півріччі 2024 року 1046,1 тис. грн. Основним видом економічної діяльності підприємства є виробництво хліба та хлібобулочних виробів, виробництво борошняних кондитерських виробів, тортів і тістечок нетривалого зберігання (питома вага податкових надходжень складає 1,72 % від усіх податкових надходжень до селищного бюджету).

Приватні сільськогосподарські підприємства забезпечують різноманітне сільськогосподарське виробництво. На території громади вирощуються зернові культури, олійні культури, картопля, овочі. Сільськогосподарські підприємства нарощують площі посіву сільськогосподарських культур.

Найбільшим сільськогосподарським підприємством, що здійснює діяльність на території громади є ТОВ «Агро-Регіон Козелець», яким було сплачено за 1 півріччя 2024 року до бюджету селищної ради 3,428 млн. грн., що майже на 0,4 млн. грн. більше, ніж за аналогічний період 2023 року. Підприємство спеціалізується на вирощуванні зернових та бобових культур, насіння олійних культур (питома вага податкових надходжень складає 5,6 % від усіх податкових надходжень до селищного бюджету).

Заборгованість із виплати заробітної плати в економічно активних підприємствах станом на 01.07.2024 року відсутня.

Станом на 1 липня 2024 року на обліку у центрі зайнятості перебуває 92 безробітних громадян.

Середньомісячна заробітна плата одного штатного працівника станом  на 01.07.2024 року складає 15 252,00 грн.

3. Доходи

За січень-червень 2024 року до загального фонду селищного бюджету надійшло 100 974,6 тис. грн. власних та закріплених доходів, в тому числі            60 898,9 тис. грн. власних надходжень. По власних надходженнях бюджетні призначення виконані на 101,6%. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 14,0% або на 7 478,3 тис. грн.

Надходження податку та збору на доходи фізичних осіб, який складає 50,0 % в загальних надходженнях, склали 30 393,5 тис. грн., що становить  99,7 % до минулорічних надходжень відповідного періоду або зменшились на 93,4 тис. грн.

Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування, надійшло 251,7 тис. грн., рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів місцевого значення надійшло 215,9 тис. грн., в аналогічному періоді 2023 року дані надходження склали 314,8 тис. грн. та 66,4 тис. грн. відповідно.

Акцизного податку з ввезених на митну територію України підакцизних товарів за 6 місяців поточного року надійшло 4 180,7 тис. грн., що на 471,9 тис. грн. більше минулорічних надходжень.

Акцизного податку з вироблених в Україні підакцизних товарів надійшло 756,9 тис. грн., що на 118,3 тис. грн. менше минулорічних надходжень за відповідний період.

Акцизного податку з реалізації виробниками та імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів надійшло 1486,8 тис. грн., що  в два рази більше минулорічних надходжень за аналогічний період.

Акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів, крім тютюнових виробів надійшло 1 534,5 тис. грн., що на 447,2 тис. грн. більше аналогічних надходжень минулого року.

Податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки до селищного бюджету надійшло 1386,7 тис. грн., що на 185,3 тис. грн. більше надходжень відповідного періоду минулого року.

Плати за землю надійшло 4 240,3 тис. грн. і зменшилась в порівнянні з аналогічним періодом 2023 року на 455,7 тис. грн. 82,4 відсотка в загальних надходженнях плати за землю становлять надходження від оренди земель запасу та резерву, які склали 3 492,6 тис. грн. (1 півріччя 2023 рік – 4 197,0 тис. грн.).

Надходження туристичного збору склали 3,0 тис. грн.

Транспортного податку надійшло 38,4 тис. грн.

Надходження єдиного податку склали 13 091,1 тис. грн., що у півтора рази більше минулорічних надходжень.

Надходження по державному миту склали 18,6 тис. грн.

Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що знаходиться в комунальній власності  склали 226,3 тис. грн., що становить 110,7 % до надходжень минулого року.

Інших надходжень до бюджету селищної ради залучено 488,5 тис. грн.

Плати за надання адміністративних послуг мобілізовано 633,8 тис. грн.

Адміністративних штрафів та штрафних санкцій залучено до бюджету1 946,6 тис. грн.

До спеціального фонду мобілізовано 2 630,1 тис. грн., в тому числі: 1 838,7 тис. грн. – власні надходження бюджетних установ, 77,1 тис. грн. – екологічний податок, 172,0 тис. грн. – інші надходження до фондів охорони навколишнього природного середовища, 12,9 тис. грн. – цільові фонди, утворені органами місцевого самоврядування, 35,9 тис. грн. – кошти від продажу землі, 493,5 тис. грн. – субвенція з обласного бюджету.

4. Видатки та заборгованість

Обсяг видатків та кредитування загального фонду селищного бюджету за 1 півріччя 2024 рік склав 103 765,3 тис. грн.

Видатки спеціального фонду виконані у сумі 5 106,6 тис. грн.

Видатки загального фонду на виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ склали 80 714,8 тис. грн., що складає 77,8 % загального обсягу видатків.

На оплату енергоносіїв, спожитих бюджетними установами спрямовано – 4 729,6 тис. грн. (4,6%), продуктів харчування – 2 565,1 тис. грн. (2,5%). Тобто, на першочергові виплати спрямовано 84,9%.

На утримання всіх органів місцевого самоврядування спрямовано 15 742,5 тис. грн.

Із загальної суми видатків на оплату праці працівників органів місцевого самоврядування та нарахувань на неї спрямовано 13 229,9 тис. грн., на оплату спожитих енергоносіїв – 1 653,0 тис. грн., що складає відповідно 84,0% та 10,5% до загальної суми витрат за січень-червень 2024 року.

На забезпечення фінансування «Програми фінансового забезпечення нагородження відзнаками селищної ради та здійснення інших виплат, а також фінансування для забезпечення належного утримання майна на території Козелецької селищної ради на 2024 рік» видатки склали 4,1 тис. грн.

На утримання Трудового архіву видатки склали 106,8 тис. грн., з них  кошти субвенції з бюджетів інших громад – 67,7 тис. грн.

На галузь освіти по загальному фонду за звітний період спрямовано 66 447,8 тис. грн., в тому числі на фінансування по загальному фонду використано 32 228,2 тис. грн. освітньої субвенції, 2 235,6 тис. грн. – додаткової дотації.

Із загальної суми видатків на оплату праці працівників освіти та нарахувань на неї спрямовано 58 513,7 тис. грн. або 88,0 відсотки до загальної суми витрат.

На оплату комунальних послуг та за спожиті енергоносії направлено у звітному періоді 2 578,5 тис. грн. або 3,9% до загальних видатків.

На харчування дітей в дошкільних закладах та початкових класах загальноосвітніх шкіл направлено 2 565,1 тис. грн. (3,9%).

Видатки спеціального фонду проведені в сумі 452,3 тис. грн.

На фінансування закладів та заходів культури у звітному періоді видатки склали 5 336,5 тис. грн. по загальному фонду бюджету та 42,8 тис. грн. – по спеціальному.

На виплату заробітної плати працівникам закладів культури спрямовано 5 060,8 тис. грн., на оплату спожитих енергоносіїв 69,2 тис. грн., що складає 94,8% та 1,3% відповідно до всіх видатків загального фонду.

Заклади та заходи з фізичної культури та спорту профінансовані на 1 543,8 тис. грн.

На оплату праці з нарахуваннями спрямовані видатки в сумі 1 404,2 тис. грн., на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 7,6 тис. грн. або відповідно 91,0 % та 0,5% загальних видатків. На виплату відряджувальних видатки склали 31,4 тис. грн. На придбання спортінвентарю використано 96,9 тис. грн.

На фінансування закладів охорони здоров’я спрямовано 5 332,0 тис. грн.:

- на виконання «Програми підтримки розвитку вторинної медичної допомоги на території Козелецької селищної територіальної громади на 2023-2024 роки» - 2 186,7 тис. грн., з них 1 735,4 тис. грн. іншої субвенції з Деснянської, Остерської та Кіптівської територіальних громад;

- на виконання «Програми забезпечення інвалідів, дітей з інвалідністю технічними та іншими засобами на 2024-2026 р.р.» - 509,5 тис. грн., з них кошти іншої субвенції – 222,5 тис. грн.;

- на виконання «Програми підтримки сталого функціонування та модернізації матеріально-технічної бази закладів первинної медико-санітарної допомоги» – 2 635,8 тис. грн., з них 1 187,8 тис. грн. кошти іншої субвенції з Кіптівської територіальної громади;

- на виконання «Програми безоплатного забезпечення лікарськими засобами за рецептами лікарів у разі амбулаторного лікування окремих груп населення та за певними категоріями захворювань на 2023-2025 р.р.» - 71,7 тис. грн.

На соціальний захист та соціальне забезпечення спрямовано із загального фонду 3 758,9 тис. грн.

Із загальної суми видатків на оплату праці працівників та нарахувань на неї спрямовано 2 506,2 тис. грн. або 66,7 відсотки до загальної суми витрат за звітний період, на комунальні послуги та спожиті енергоносії направлено 80,1 тис. грн.

На утримання центру соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді спрямовано 86,6 тис. грн., які повністю спрямовані на виплату заробітної плати з нарахуваннями.

На забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв’язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю спрямовано 1 286,5 тис. грн., які 100-відсотково спрямовано на заробітну плату з нарахуваннями.

На фінансування комунальної установи «Центр комплексної реабілітації дітей з інвалідністю» спрямовано 1 230,0 тис. грн. В загальних видатках витрати на заробітну плату з нарахуваннями складають 1 133,0 тис. грн., на оплату енергоносіїв – 80,1 тис. грн., або 98,6% до загальних видатків.

Інші видатки на соціальний захист населення згідно «Програми надання адресної одноразової грошової допомоги на 2024 рік» склали 307,0 тис. грн. (допомогу отримали 52 осіб), «Програми підтримки збільшення народжуваності на території Козелецької селищної ради на 2023-2024 р.р.» - 170,0 тис. грн. (народилося 34 дітей), на пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи направлено –  28,4 тис. грн., на Програму надання допомоги громадянам, які отримують програмний гемодіаліз на 2024 рік – 52,8 тис. грн., на надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв’язку – 3,8 тис. грн., на Програму надання адресної одноразової грошової допомоги на часткове відшкодування витрат з поховання особі, яка здійснила поховання військовослужбовця загиблого (померлого) під час безпосередньої участі у заходах для забезпечення оборони України у зв’язку з військовою агресією Російської Федерації проти України – 66,0 тис. грн. (допомогу отримали 8 осіб).

Козелецькою селищною радою на благоустрій населених пунктів в  січні-червні 2024 року спрямовано 3 944,4 тис. грн. за проведені роботи по благоустрою:

• 341,3 тис. грн. – за вуличне освітлення громади;
• 99,6 тис. грн. – придбання матеріалів та оплату послуг;
• 45,0 тис. грн. – згідно Програми фінансової підтримки водопровідно-каналізаційного господарства КП «Козелецьводоканал» на 2023-2025 р.р.;

На виконання Програми матеріально-технічної та фінансової підтримки військових частин Збройних сил України, частин територіальної оборони на 2023-2024 роки були виділені кошти військовій частині в сумі 300,0 тис. грн.

По «Інша субвенція з місцевого бюджету» видатки склали 104,4 тис. грн., в тому числі:

- 84,5 тис. грн. бюджету Новобілоуській сільській раді на Новобілоуський ІРЦ;

- 19,9 тис. грн. районному бюджету на одноразову допомогу дітям-сиротам і дітям, позбавленим батьківського піклування після досягнення 18-річного віку;

На утримання та розвиток автомобільних доріг видатки склали 1 059,3 тис. грн.

Начальник фінансового управління селищної ради Олена МАТЮЩЕНКО